高净值人士在选择财富管理工具时如何衡量家族信托和家族办公室？

家族信托和家族办公室

近些年来，家族信托和家族办公室都是非常热点的财富管理工具，除了能传承财务之外，还具有帮助家族企业计划税筹，制度税务解决计划等功能。哪些传承百年的家族几乎都是通过家族信托和家族办公室来传承和管理财富。

那么在家族信托和家族办公室直接高净值人士是如何选择的呢？其实，家族信托只是家族办公室的其中一项核心业务，也就是说家族信托<家族办公室，设立家族办公室的家族往往会通过家族信托去分配和管理家族财产。

家族办公室的服务

家族办公室包含但不限于以下服务：

1、家族信托

信托是指委托人基于对受托人的信赖，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目标，进行管理或者处罚的行为。

2、高端保险

高端保险一般包括毕生寿险、年金险等，是较为广泛的财富传承工具，其实用规模更广且使用更为成熟。高端保险根据保险法赋予的资产隔离功能，为投保人在个人资产与其企业资产之间建立起一道有效的防火墙。

3、法律服务

环绕客户要求，为客户提供针对性、分别化、定制性的专业法律建议及解决计划。为客户提供法律咨询服务，包含电话咨询及当面咨询；同时，针对客户面临的繁琐案例，提供客户陪谈及案例研讨服务。

4、为客户提供其他专项法律服务

专项法律服务是律师依据客户自身要求，为其提供专项法律服务，如：出具法律看法书、财富传承计划制订、合同审查、诉讼代理等。

5、财税服务

（1）定制税务解决计划

为“家族办公室”客户提供定制税务解决计划，内容包含：对于客户所提出财税问题的分析、引用的主要税收法规及出处，税务计划的计划及建议，以及风险提醒。

（2）家族企业诊断式咨询

针对家族企业发展流程中可能会遇到的企业的财务、税务管理，战略导向、公司治理、内部控制、并购重组与IPO以及企业“走出去”及国际化经营等，提供诊断式服务。由合作机构税务专业团队现场调研家族企业，对企业管理层进行访谈，梳理企业存在的主要问题，对企业不同岗位的高级管理人员提供针对性的培训，以及为企业高管提供决策建议。

设立家族办公室风险规避

家族办公室设立后并不是万无一失的，也需要维护和管理，从哪些失败的家族办公室案例中，我们总结了常见的错误：

1、不遵守最初设定的目的

从计划目的的开始，所有关于财富的决定都是在思考家族的愿景、价值观和行动计划之后做出的。任何举措或变化都应反应这些潜在因素，通过建立一个连续的关键目的和这些目的背后的因素的体系。在这样一个体系下，家族往往可以不受哪些热点投资（缺伐理性）或没有任何意义投资的干扰，对规避风险方面有着极大的帮助。

但这并不意味着超级富豪在财富计划方面是呆板的。当目的产生足够大的变化时，他们就会做出调整。但是这里最大的关键点是:要非常了解你想要实现什么。虽然灵巧是重要的，但任何做出主要调整或重大战略改变的决定都应经过沉思熟虑和细心思考。

2、与并不专业的人士一起工作

有一些家族办公室的合作伙伴，即所谓的“专业人士”实际上是假装者，哪怕他们有良好的愿景，但由于缺少必要的技巧而使得他们可以提供的价值服务非常有限。

3、没有征求其他看法和做压力测试

“信赖，但要核实”家族办公室应当把这句话牢记在心。他们应充分意识到，即使是他们对于雇佣的顶级专业人士或服务机构有着很深的信赖，但是他们不应当以为这些“光环“是家族办公室最终取得成功的必要条件。在这里有一个核心要素高度透明。

另一种避免风险的方法是压力测试。压力测试通常是在家办想要评估现有策略时进行的。这是一种检查，看看他们在过去实行的办法是否仍然可行和有效，并具有连续性，以及事情是否如预期的那样运行。压力测试就像年度体检，可能没有什么问题，但这是在问题变得严重之前发觉问题的一个很好的办法。

不管是家族信托还是家族办公室管理传承财富，都要有一点苏醒的认知，这些财务管理工具都不是万能的，经济形势瞬息万变，不管什么时候都要做好风险防控的工作，专业事专业人做。