美国得州真的是免税州吗？这些细节你必须了解！

美国得州真的是免税州吗？来看看你该知道的所有细节！

提到美国得克萨斯州Texas，很多人第一反应就是免税州。这个标签在近年来的移民、投资和商业圈中广泛流传，尤其随着越来越多企业从高税收州迁往得州，比如特斯拉、甲骨文等公司都把总部搬到了奥斯汀，得州的免税形象愈发深入人心。但事实上，得州真的是完全免税吗？答案并不像表面上那么简单。

得州没有州个人所得税

首先，必须肯定的是，得州确实是一个没有州个人所得税State Income Tax的州。这是它最核心的免税标签来源。在美国50个州中，目前有9个州不征收个人所得税，得州就是其中之一。其他如佛罗里达州、内华达州、华盛顿州等也属于这一类。这一政策对高收入人群具有极大的吸引力，尤其是在加州、纽约州等高税率地区工作多年的人，往往会选择搬到得州以节省税务开支。

据2025年媒体报道，得州人口在过去几年中持续增长，其中很大一部分来自加利福尼亚州。加州的个人所得税最高可达13.3%，而得州则为0%。这种税收差异成为许多人搬迁的重要考量因素之一。

但得州并非完全免税

尽管没有州个人所得税，但得州并不是一个完全免税的地方。事实上，得州在其他方面的税率并不低，甚至在某些方面高于美国平均水平。

销售税Sales Tax较高

得州的销售税率为6.25%，再加上地方销售税，许多城市的总销售税率可达8.25%甚至更高。例如，在达拉斯或休斯顿这样的大城市，消费者在购物时可能需要支付8.25%的综合销售税。这在美国各州中属于中上水平。相比之下，新罕布什尔州和俄勒冈州虽然有州所得税，但它们完全不征收销售税。

财产税Property Tax也较高

得州的另一个显著税负是财产税。虽然联邦不征收财产税，但得州的各个地方会根据房产价值征收较高的财产税。根据2025年WalletHub发布的数据，得州的平均财产税率为1.69%，在美国排名第11位。对于一套价值30万美元的房产，每年的财产税大约为5,070美元。

这主要是因为得州需要通过财产税来弥补没有州所得税所带来的财政缺口。尤其是在教育、基础设施等公共支出方面，地方对财产税的依赖较大。

商业税方面，得州有何优势？

除了个人税之外，得州在企业税收方面也有一定优势。得州征收的是企业营业收入税Texas Margin Tax，这是一种基于企业净收入的税种，税率通常为0.375%至1%之间，远低于许多其他州的企业所得税率。

得州对企业落户、扩张提供大量税收优惠和补贴。例如，近年来得州通过得州企业基金Texas Enterprise Fund向多家科技和制造企业提供了数百万美元的资金支持，以吸引其投资建厂。这也是为何越来越多企业选择将总部迁往得州的原因之一。

得州为何坚持不征收州所得税？

得州之所以不征收州所得税，与该州的宪法和文化密切相关。根据得州宪法修正案，除非通过全民公投，否则不得征收州个人所得税。这一政策背后反映了得州长期坚持的低干预、高个人自由的理念。

得州拥有强大的石油、农业和制造业基础，其经济结构相对多元化，税收来源较为广泛。这使得得州能够在不征收州所得税的情况下维持基本公共服务。

得州的税收结构是否公平？

尽管得州的税收政策对高收入人群非常友好，但也有人指出，这种税收结构可能对中低收入家庭不太公平。由于没有州所得税，得州的财政收入主要依赖销售税和财产税，而这两种税制对中低收入者的影响更大。

例如，一个年收入5万美元的家庭和一个年收入50万美元的家庭，在得州都可能支付相同比例的销售税和财产税。这种比例税制度在某些经济学家看来，可能加重了低收入群体的负担。

总结：得州不是完全免税，但确实税负较轻

综上所述，得州确实没有州个人所得税，这是它最大的免税优势。但与此同时，它在销售税、财产税等方面并不低，整体税负结构更偏向于消费和资产持有者。如果你是一个高收入人群，得州无疑是一个税务优化的好选择；但如果你是普通工薪阶层或房产持有者，得州的税收负担可能并不像想象中那么轻松。

所以，得州真的是免税州吗？准确地说，它是一个没有州个人所得税的州，而不是一个完全免税的地方。在做出搬迁、投资或置业决定之前，了解清楚得州的税收结构，才能做出最符合自身利益的选择。