跨境电商税务新规来了，亚马逊、Temu卖家怎么应对？

跨境电商税务新规解读：亚马逊、Temu等平台卖家如何应对国家税务总局发布的涉税信息报送规定？

2025年10月，国家税务总局正式发布跨境电商平台涉税信息报送规定以下简称规定，明确要求跨境电商平台向税务机关报送商家的涉税信息。这一政策的出台，标志着我国跨境电商行业在经历多年高速增长后，正式迈入规范化、透明化的新阶段。

对于在亚马逊、Temu、eBay、速卖通等平台上经营的卖家来说，这项新规无疑是一个重大信号。它不仅意味着税务合规将成为未来经营的硬门槛，也对卖家的财务管理和平台运营提出了更高要求。

一、新规核心解读

根据规定，自2025年1月1日起，跨境电商平台需按季度向税务机关报送平台内经营者的以下信息：

1. 身份信息：包括经营者姓名、身份证号或统一社会信用代码；

2. 银行账户信息：用于资金结算的账户信息；

3. 交易数据：包括商品销售额、订单数量、退货情况等；

4. 物流信息：商品发货地、收货地、物流方式等；

5. 纳税情况：是否已依法申报纳税，是否存在偷税漏税行为。

平台还需配合税务机关进行数据核查，确保报送信息的真实性和完整性。

这一规定的出台，旨在加强对跨境电商税收的监管，防止偷税漏税行为，推动行业公平竞争。据经济日报报道，2025年我国跨境电商进出口额达2.38万亿元，同比增长15.8%。随着行业规模不断扩大，税收监管的空白逐渐显现，新规正是对这一问题的回应。

二、对亚马逊、Temu等平台卖家的影响

1. 税务合规成为刚需

过去，部分卖家通过个人账户收款、不开具发票等方式规税务务成本。但在新规实施后，平台将主动向税务机关报送经营数据，卖家的每一笔交易都可能被追踪。这意味着，税务合规将不再是可选项，而是必选项。

以Temu为例，该平台以全托管模式迅速扩张，吸引了大量中小卖家入驻。但随着税务监管趋严，平台也开始要求卖家提供营业执照、税务登记证等资质信息。不少卖家反馈，Temu已开始限制未完成税务备案店铺的资金提现功能。

2. 运营成本或将上升

为了应对新规，卖家需要建立规范的财务体系，包括设置会计账簿、开具发票、申报纳税等。这不仅需要投入人力成本，还可能涉及聘请专业会计或税务顾问。对于小型卖家来说，短期内运营成本可能有所上升。

不过，也有业内人士指出，合规化虽然增加了初期投入，但从长远来看有助于提升品牌信誉、获得银行贷款支持，甚至为未来拓展海外市场打下基础。

3. 平台责任加重

新规不仅对卖家提出要求，也明确了平台在税务监管中的责任。平台需建立完善的涉税信息报送系统，定期向税务机关提交数据。一旦发现平台存在瞒报、漏报行为，将面临严厉处罚。

目前，亚马逊中国已经更新了卖家协议，新增了税务信息报送条款，并上线了税务信息申报入口。Temu也在近期发布通知，提醒卖家尽快完成税务备案，避免影响店铺运营。

三、卖家应如何应对？

面对税务新规，跨境卖家需要尽快调整策略，以确保业务平稳过渡。以下是几点建议：

1. 尽快完成工商注册和税务登记

无论是个人卖家还是公司卖家，都应尽快完成营业执照和税务登记。部分地区已推出个体户+税务登记一站式办理服务，流程简便、成本较低。

2. 建立规范的财务制度

建议卖家设立独立的公司账户，使用正规财务软件记录收支情况，并按时申报增值税、企业所得税等税种。对于经营规模较大的卖家，建议聘请专业会计师进行税务筹划。

3. 合理利用税收优惠政策

根据现行政策，跨境电商企业可享受一定的税收优惠。例如，符合条件的小型微利企业可享受企业所得税减免；个体工商户也可享受月销售额10万元以下免征增值税政策。卖家应主动了解并合理利用这些政策，降低税负。

4. 与平台保持良好沟通

平台是新规落地的关键执行者。卖家应密切关注平台发布的税务政策更新，及时提交所需资料，避免因信息滞后导致账户受限或资金冻结。

四、行业走向规范化，长期利好可期

虽然新规短期内对部分卖家造成一定压力，但从行业整体发展来看，这是一次必要的洗牌。通过税务合规，可以有效遏制刷单偷税等不正当竞争行为，让真正有实力、讲诚信的卖家脱颖而出。

同时，税务透明也有助于跨境电商企业获得金融机构的认可，提升融资能力。未来，随着跨境电商综合试验区的进一步扩容，以及RCEP等区域贸易协定的深化实施，合规化经营的卖家将拥有更广阔的发展空间。

总结

跨境电商税务新规的出台，既是挑战也是机遇。面对日益严格的监管环境，卖家唯有主动适应、积极合规，才能在激烈的市场竞争中站稳脚跟。平台也应承担起更多责任，与卖家共同推动行业健康发展。未来，跨境电商将不再是灰色地带，而是一个阳光化、制度化、可持续发展的新蓝海。