ODI备案少这项材料，项目可能搁置半年！

在当前全球经济环境复杂多变的背景下，越来越多的中国企业选择走出去，通过对外直接投资ODI拓展海外市场，寻求新的增长点。然而，不少企业在实际操作过程中，往往会因为一些看似不起眼的细节问题，导致整个项目被迫搁置，甚至错失最佳投资时机。

近期，国家发改委和商务部相继发布关于进一步加强对外投资监管的通知，强调企业在申请ODI备案过程中，必须确保材料的完整性与合规性。其中，有一项材料被多次提及，但却被不少企业忽视资金来源证明。

资金来源证明为何如此关键？

ODI备案是企业在境外开展投资活动前的必要流程，涉及发改委、商务部门以及外汇管理局等多个监管机构。虽然不同地区、不同行业的具体要求略有差异，但核心材料大致相同，包括投资意向书、可行性研究报告、企业营业执照、境外项目相关文件等。而资金来源证明，往往成为企业最容易忽略的一项。

所谓资金来源证明，是指企业需要明确说明用于境外投资的资金来源是否合法、合规，是否属于自有资金或合法融资，以及是否存在银行贷款、股东借款、境外融资等多重来源。这项材料的核心目的在于防止洗钱、资本外逃等行为，确保对外投资活动的透明与规范。

实际案例：因缺资金来源证明，项目搁置半年

据中国经营报报道，2025年中，一家总部位于浙江的新能源企业计划在东南亚投资建厂，前期准备工作一切顺利，但在提交ODI备案材料时，却因未提供完整的资金来源说明而被退回。企业原以为自有资金无需特别说明，结果在多次补交材料未果后，最终导致项目审批延误超过半年，错过了最佳的施工窗口期，直接造成经济损失数百万元。

类似的情况并非个例。2025年初，一家深圳的科技公司在申请ODI备案时，因使用了境外子公司融资作为部分资金来源，但未能提供详细的融资协议与资金流向说明，也被监管部门要求补充材料。由于涉及跨境融资，材料准备更为复杂，最终项目审批时间比预期延长了近8个月。

企业应如何应对？

首先，企业在启动ODI项目前，应提前做好合规性评估，特别是对资金来源的梳理。无论是自有资金还是融资资金，都需准备相应的银行流水、审计报告、股东决议等文件，确保能够清晰地反映资金流向。

其次，建议企业在准备材料时，提前与专业机构如律师事务所、会计师事务所合作，由专业人士协助整理和审核相关材料，避免因材料不全或格式不符而被退回。

随着监管趋严，企业在申请ODI备案时，不仅要关注材料是否齐全，更要注重材料之间的逻辑一致性。例如，资金来源是否与可行性研究报告中的投资预算相匹配，是否有合理的资金安排计划等，都是监管部门审查的重点。

小细节决定成败

在ODI备案过程中，资金来源证明虽不是最复杂的材料，但却是最容易被忽视的一环。很多企业在前期投入大量精力进行市场调研、项目谈判、技术评估，却在最后关头因一份材料不齐而功亏一篑，实在令人惋惜。

近期，国家发改委也多次在公开场合强调，对外投资不是走过场，而是要真正实现高质量走出去。这意味着，未来ODI备案的审核将更加严格，企业合规意识也必须同步提升。

建议广大有意向开展境外投资的企业，在准备ODI备案材料时，务必重视资金来源证明这一项。它不仅是监管机构审查的重点，更是企业自身合规经营的体现。只有把每一个细节做到位，才能让走出去的步伐更加稳健，走得更远。