美国公司如何帮跨境电商卖家省税？亚马逊卖家实用指南

在跨境电商如火如荼发展的当下，越来越多的中国卖家选择将业务拓展至美国市场。作为全球最大的电商市场之一，美国拥有庞大的消费群体和完善的商业环境，但与此同时，税务问题也成为许多卖家头疼的难题。尤其是亚马逊平台上的卖家，如何通过设立美国公司来优化税务结构，已经成为一个不可忽视的重要课题。

一、为何要在美注册公司？

很多卖家最初会选择以个人身份在美国平台销售，但随着销售额的不断增长，个人卖家在税务、品牌建设、平台政策等方面的问题逐渐显现。以个人身份销售，虽然操作简单，但无法享受公司实体带来的税务筹划空间和法律责任隔离。而通过注册美国公司，卖家不仅可以提升品牌的专业形象，还能更好地应对平台合规要求，同时在税务方面也拥有更多优化空间。

根据2025年相关跨境电商平台的数据显示，越来越多的中国卖家开始转向以公司身份注册美国站点，尤其是注册有限责任公司LLC成为主流选择。LLC结构灵活、设立门槛低，且在税务上可以选择被视为穿透实体Pass-through Entity，避免双重征税，非常适合中小卖家。

二、美国公司如何帮助优化税务？

1. 合理利用税务居民身份

美国税法对非居民外国公司和个人的征税方式有所不同。通过设立美国公司，尤其是设立在美国州税较低甚至免税的州如特拉华州、怀俄明州、内华达州等，卖家可以合理规划税务居民身份，降低整体税负。

例如，特拉华州不仅公司法体系成熟，还免征州企业所得税前提是不在该州开展实质业务，对于跨境电商卖家来说是一个理想的注册选择。

2. 合理分摊成本与利润

设立美国公司后，卖家可以更清晰地划分公司和个人的财务，合理分摊成本与利润。例如，通过支付合理的工资、租赁费用、广告费用等方式，将部分利润留在美国公司内部，从而减少个人所得税负担。

美国公司还可以合法抵扣与业务相关的费用，如物流成本、平台佣金、仓储费用、商标注册费、法律咨询费等，这些都是可以用于减少应纳税所得额的有效手段。

3. 利用税收协定降低预提税

中国与美国之间有税收协定，根据该协定，符合条件的美国公司向中国母公司支付股息、利息、特许权使用费时，可享受较低的预提税率。卖家通过设立美国公司作为中间控股实体，可以在跨境利润汇回时有效降低税负。

三、结合2025年最新政策与趋势

2025年以来，美国对跨境电商的监管持续趋严，尤其是在税务合规方面。亚马逊等平台也在不断加强对卖家身份信息和税务信息的审核。例如，从2025年年初开始，亚马逊要求卖家提供更详细的税务识别信息，包括美国联邦税号EIN，否则将面临账户受限的风险。

美国各州对销售税Sales Tax的征收也更加严格。过去，许多卖家通过第三方仓储如FBA将商品储存在美国多个州，却未在当地注册销售税号，导致后续被追缴税款及罚款。而通过设立美国公司，卖家可以更规范地处理销售税申报，避免因税务不合规带来的法律风险。

四、设立美国公司的实操建议

1. 选择合适的公司类型：LLC是最适合中小卖家的选择，设立流程简单，管理成本低，税务灵活。

2. 选择注册州：优先考虑特拉华州、怀俄明州等税收友好州，同时需结合自身业务实际考虑是否需要在商品存放州注册。

3. 申请EIN税号：通过IRS官网或专业服务机构申请联邦税号，这是开设美国银行账户、进行税务申报的前提。

4. 开设美国银行账户：建议选择与跨境电商收款服务如Payoneer、Wise兼容的银行账户，方便资金流转。

5. 合规申报税务：建议委托美国本地会计师或专业服务机构进行年度报税，确保合规经营。

五、总结

随着跨境电商进入精细化运营阶段，税务合规和优化已经成为卖家必须面对的课题。通过设立美国公司，不仅可以提升品牌的专业形象，还能在税务筹划、风险隔离、平台合规等方面带来实实在在的好处。尤其是在2025年美国税务监管趋严的背景下，越早布局，越能抢占先机。

对于有意深耕美国市场的亚马逊卖家来说，设立美国公司不仅是应对税务挑战的策略，更是实现长期稳定发展的关键一步。合理利用美国公司结构，结合中国与美国的税收政策，才能在全球化的浪潮中稳健前行。