中国家族财富管理和传承有那些痛点？设立家族办公室的核心重点？

家族办公室兴起于欧美，高净值家族广泛采用的财富传承的方法，如今中国高净值人士也越来越青睐设立家族办公室。相比遗言单一的传承方法，家族办公室能够同时实现财富安全和保值增值的功能，同时能够造就下一代优良的人才，规范财务，税务方面的问题。

中国家族财富管理和传承有那些痛点

中国家族传承和家族管理的痛点集中家族继承人、财产隔离、家族治理及法律税务四慷慨面。

1、家族继承人方面

61.8%的被调研者对继承人婚姻问题导致财富外流存在顾虑。同时，超过61.5%的被调研者表示，家族继承人在某些观念上与整体家族观念存在不同，最大的观念分歧为对未来经济、行业、市场趋势的断定。

2、财产隔离方面

仅有13%的被调研者表示已经将家族的私人资产与企业资产相分离。可以看出，当前国内企业家家族风险隔离意识还略显软弱。

3、家族治理方面

76.6%的被调研者表示目前家族中没有规范的治理机制处置、协调家族成员内部关系。

4、法律税务方面

55.3%的被调研者表示征收遗产税将会转变家族财富传承方法或已经设计好了多元的家族财富传承计划免受遗产税的影响。

家族办公室的主要功能

家族办公室的主要功能，负责治理及管理四大资本：金融资本、家族资本、人力资本和社会资本。

1、金融资本。

FO从整体上进行家族财富的集中化管理，将分布于多家银行、证券公司、保险公司、信托公司的家族金融资产汇集到一张家族财务报表中，通过遴选及监视投资经理，实施有效的投资绩效考察，实现家族资产的优化配置;家族财务的风险管理、税务计划、信贷管理、外汇管理等日常要求也是家族办公室处置的内容。

2、家族资本。

FO承担了守护家族资本的职能，不但包含家族宪法、家族大会等重要的家族治理工作和家族旅行与仪式（婚丧嫁娶等）的组织筹备，还包含档案管理、礼宾服务、管家服务、安保服务等家族日常事务;当然，对于在全球拥有多处住宅、艺术品珍藏、私人飞机和游艇的家族而言，对衣食住行有赖于家族办公室进行有效管理;提拔及管理训练有素、值得信任的贴身工作人员（例如管家、司机、厨师、勤务人员、保镖）是财富家族面临的一个挑战，尤其在服务精力和传统并不强壮的中华文化中。

3、人力资本。

FO要强化家族的人力资本，通过对不同年纪段家族成员的连续教导，提高才能与素质;下一代造就和传承计划是FO工作的要点，下一代家族成员的正式大学教导、实习和工作需要进行系统计划，并结合战略目的、家族构造、产业特点、地区布局等因素进行具有前瞻性的传承设计。

4、社会资本。

FO还要负责包含家族慈善资金的计划和慈善活动的管理、家族社交活动及家族荣誉等社会资本的保值增值，重要的关系网络需要家族在FO的帮助下进行连续的浇灌和系统的管理。

家族信托受青睐的原因

在家族办公室服务落地执行工具的选择上，家族信托、保险计划和保险金信托是会被优先选择应用的工具。家族信托受青睐是因为在财产隔离保护、财富传承有序、婚姻财产计划、税收计划安排有更好的服务体验。

1、财产隔离保护

家族信托成立后，信托资产从委托人转移到公司，成为信托财产，以家族信托的名义存在，信托财产独立与委托人的固有财产，除非委托人在设置信托前已经恶意负债，否则，债券人无权处罚信托财产。

2、财富传承有序

受益人规模广，可以由委托人任意指定；设计灵巧，如防止子女浪费：在信托文件中商定定期向子女分配一定生计费，可避免一次性给到子女大额资金可能带来的浪费风险。

3、婚姻财产计划

家族信托一旦合法设立，一般不可撤销，对于财富所有者和信托设立者来说，即使离婚，也不能主意分割信托财产，如果经过合理设计，将企业股权转入信托，可以有效防备婚姻风险，即使离婚也不会造成企业治理构造产生重要变化。

4、税收计划安排

设立信托的另一主要计划目的是期望带来税务节俭。例如，信托财产一般不会承受遗产税责任。另外，一个有效的信托可认为受托人和受益人就他国（如美国）税务带来税务便利。