美国公司注册后要交哪些税？一文说清楚，看完你就懂了

最近几年，越来越多的中国创业者和中小企业主开始把目光投向海外市场，尤其是美国。注册美国公司听起来高大上，似乎能打开全球业务的大门，但很多人心里都有个疑问：注册了美国公司，到底要交多少税？是不是真的像传说中那样“低税率”甚至“免税”？今天咱们就来掰扯清楚这件事，结合最近的一些实际案例和政策变化，让你看完心里有数。

先说总结：在美国开公司，不一定税少，也不一定税多，关键看你怎么运营、公司在哪注册、有没有实际收入，以及是否合规申报。别被一些中介宣传的“零税率”忽悠了，那往往是片面之词。

首先，得搞明白一个概念：美国的税收体系是“属地+属人”混合制，而且联邦、州、地方三级都有征税权。也就是说，你注册公司只是第一步，真正影响税负的是公司的实际经营情况和所在州的法律。

最常见的公司类型是LLC有限责任公司和C-Corp股份有限公司。如果你是个体创业者或者小团队，多数会选择LLC，因为它结构简单，税务处理灵活。LLC本身不直接缴企业所得税，利润会“穿透”到股东个人报税，也就是所谓的“转嫁税制”pass-through taxation。这意味着，公司赚的钱最终要算在你个人头上，按个人所得税率交税。

2025年，美国联邦个人所得税最高档是37%，但这是针对高收入人群的。如果你年收入在10万美元以下，税率大概在12%到22%之间。所以，别一听“37%”就吓一跳，实际税率要看你的收入水平。

而C-Corp则是独立纳税主体，要先交一遍企业所得税，目前联邦税率统一为21%。如果公司盈利后给股东分红，股东还要再交一次股息税，这就形成了“双重征税”。不过，对于打算长期发展、融资或上市的企业来说，C-Corp结构更规范，也更容易被投资人接受。

这里有个关键点很多人忽略：即使你在特拉华州或怀俄明州注册了公司，但如果在美国没有实际经营，也没有在美国产生收入，理论上是不需要向美国国税局IRS交税的。比如，你在中国运营一家电商，通过美国公司接单，资金也回流到中国账户，这种情况下，只要没有美国来源收入，通常不需要申报联邦所得税。

但这不代表你可以完全不管税务。美国要求所有公司按时提交年报、维持注册信息，并根据实际情况判断是否需要报税。哪怕没收入，也可能要填个“零申报”的表格。否则一旦被查，罚款和滞纳金可不少。

再说说州税。美国有些州确实“免税”或“低税”，比如怀俄明州、南达科他州不收企业所得税，也不收个人所得税。这也是为什么很多中国老板喜欢在这类州注册公司。但注意，这只是州一级的优惠。如果你的公司在加州有仓库、在纽约有员工，或者服务器设在美国，那就可能构成“常设机构”，需要在相应州缴纳所得税、销售税甚至特许经营税。

举个最近的例子：2025年底，一位深圳的跨境电商卖家通过怀俄明州注册了LLC，用这个公司对接亚马逊北美站。起初他以为不用交税，结果2025年初收到州通知，要求补缴过去两年的特许经营税和未申报罚款，原因是他的销售额超过了某个门槛，触发了经济联结economic nexus规则。最后虽然没交企业所得税，但加上罚款和会计服务费，也花了好几万人民币。

这说明什么？美国的“低税”是有前提的，合规成本也不低。特别是随着全球税务透明化推进，比如OECD推动的“全球最低税率”改革，跨国企业的税务空间正在缩小。美国也在加强对外籍股东的审查，尤其是通过外国公司持股美国实体的情况。

另外，别忘了还有销售税Sales Tax。美国没有全国统一的增值税，但大多数州都征收销售税，税率从4%到10%不等。自2025年南达科他州诉Wayfair案后，只要你的电商平台在某个州达到一定销售额或订单量，就必须代收代缴当地销售税。这对做跨境零售的人来说，是个不小的合规负担。

那么，普通人到底该怎么操作？建议三点：

第一，别为了“省税”而注册美国公司。真正的目的应该是拓展市场、提升品牌信任度或方便收款融资。税的事，得结合整体业务规划来看。

第二，找靠谱的会计师或税务顾问。美国税法复杂，每年都有调整，自己瞎琢磨容易踩坑。花几千美元请专业人士做税务筹划，长远看是省钱的。

第三，保持账目清晰，及时申报。无论有没有收入，都要有基本的财务记录。美国重视信用和合规，一次漏报可能影响你未来的签证、贷款甚至公司信誉。

说到底，注册美国公司不是“税务天堂”的入场券，而是一个商业决策。税多少，取决于你怎么用它。做生意，拼的是产品、服务和管理，不是钻税法空子。踏踏实实经营，合法合规纳税，才能走得长远。