办理境外投资备案ODI是企业合规出海的保障

什么情形需办理ODI备案

ODI备案是中国 为了规范境外投资行为，保护投资者权益，增进国际经济合作而设立的制度。未经备案的境外投资可能面临法律风险，甚至影响企业正常运营。所以说ODI备案是企业合规出海的保障，并不是增长企业出海成本及难度的障碍。那么，在那些情形下企业需要办理ODI备案呢？

什么情形需办理ODI备案

1.新设境外企业

当中国企业或个人计划在境外设立新的企业、分支机构或代表处时，需要向中国国家发展和改革委员会（NDRC）和商务部（MOFCOM）提交ODI备案申请。这包含了所有的投资形式，如独资、合资或合作等。备案流程中，投资者需提供详细的投资计划、预期目的、资金来自等信息。

2.并购境外企业

在并购境外企业时，无论是通过股权收购、资产购置还是其他任何形式的并购，中国投资者都需要进行ODI备案。这通常涉及对目的企业的尽职调查、交易构造设计、资金安排等繁琐过程，并且需要提交并购协议、目的企业的财务报表等相关文件。

3.增资扩股

对于已经在中国备案的境外企业，如果中方投资者计划增长投资额或扩大其在企业中的股权比例，需要更新原有的ODI备案。这通常涉及提交增资扩股的详细计划、资金安排以及对企业未来发展的影响评估。

4.境外再投资

中国企业在境外设立的企业，如果计划在境外进行再投资，即应用境外企业的资金在其他国家或地域进行投资，也需要进行ODI备案。这包含了再投资的具体项目、资金应用计划、预期收益等信息的报告。

ODI备案能给企业带来的优势

1.合法合规的资金运作

企业通过办理境外直接投资（ODI）备案，能够确保其境内资金出境和海外利润入境的流程完整符合中国及目的国家的法律法规。这种合规操作不仅保障了资金流动的合法性，也避免了因违规操作可能带来的法律风险和经济损失。企业可以安心肠进行跨境资金调度，实现资金的全球化配置和管理。

2.税收优惠

境外投资往往随同着当地 的税收优惠政策。通过ODI备案，企业可以合法享受这些优惠，有效下降税负，加速资本积累。当企业决定将境外利润汇回国内时，还可以依据中国 的政策，申请相应的资金补助，提高下降成本，进一步投资回报率。

3.减少转账手续和成本

ODI备案简化了企业与境外客户的业务转账过程，减少了不必要的手续和成本。企业可以更高效地处置跨境交易，同时确保所有资金流动都符合国际金融监管的要求，保障资金的安全和合规性。

4.法律保障

ODI备案登记证书是企业进行境外投资活动的法律凭证。它为企业提供了法律上的保障，确保投资活动的合法性和安全性。在遇到法律纠纷或市场风险时，备案证书可以作为企业维护自身权益的重要根据，保障投资的可连续发展。

办理ODI备案需要那些材料？

1、境内公司执照副本原件；

2、公章；

3、最新的财务审计报告；

4、境内公司法人、股东、董事、经理、监事身份证复印件（股东为公司的提供公司营业执照复印件）；

5、境外公司章程以及翻译件（如果境外公司已存在）；

6、出资商业计划书或者市场调查等等、投资资金来自情形的说明梗概、投资环境分析评价梗概；

7、境内、外产品简述，获奖声誉或资质证书等，并附图片；

8、提供银行出具的自有资金证明原件；

9、若为并购需要出具并购相关合同、协议；银行出具的存款证明（自有资金证明）、或对账单；出具第三方机构出具的尽职调查。

ODI备案常见的失误操作

1、信息填报不全导致备案失败；

2、疏忽敏感行业限制导致备案受阻；

3、缺少当地市场了解导致投资决策失误；

4、疏忽税务和外汇规定导致合规风险；

5、投资架构设计不合理导致资金流动问题；

6、只拿到了商务部的审批《境外投资证书》，没去发改委申请，导致银行不允许资金出境。

可见，如果对ODI备案的过程及要求没有十分熟习的话，即使满足ODI备案的办理条件，申请也会被拒，建议选择专业靠谱的机构办理，专业代办机构熟习ODI备案的过程和要求，能够为企业提供精确、全面的指点和建议，确保备案顺利进行。