ODI备案要求：对申请主体、时间及财务的要求

办理境外投资（ODI）备案，大部分企业只要满足以下几个申请条件，基本上就可以顺利办理境外投资备案：

符合“境外投资”定义：

境内企业通过新设、并购及其他方法在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间符合要求：

主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完全的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来自、投资要求真实性要求：

无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来自（例如：自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方法获取的资金）以及境外投资项目真实性的，很难通过审查。

财务要求：

最近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能涌现亏损；净资产回报率最好高于5%，同时资产负债率最好低于70%。

必需办理ODI备案的情形：

1、国内公司需要进驻海外市场，处置业务等需要创立海外公司；

2、企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要依照规定要求企业提供相关备案文件，能力进行汇款操作；

3、国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户；

4、国内企业同国外公司有合作的项目或业务；

5、内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。