ODI备案，境外投资备案项目信息填写指南

投资主体情形

境外投资备案ODI是境内企业资金合规出境的途径之一，符合条件的境内企业才可申请ODI备案。ODI备案涉及多个环节，项目申报信息是不可疏忽的重要内容。本文将对境外投资备案表的填写进行全面分析，并提供一些留意事项，以帮助企业顺利进行境外投资。

投资主体情形

1、项目涉及多个投资主体的，按出资额大小逐一填写各投资主体有关信息。

2、企业名称、信誉代码、注册地址、注册资本、成立日期、企业类型、经营规模等信息：以投资主体营业执照或类似文件为准。

3、近两年信誉情形：投资主体及其控股股东（或普通合伙人）直至其终实际控制人的近两年信誉情形。包含投资主体及其控股股东（或普通合伙人）直至其终实际控制人是否被列入境外投资违法违规行为记录、企业经营异常名录、严重违法失信企业名单、全国法院失信被执行人名单、重大税收违法案件当事人名单等（如被列入，则提高说明有关情形）。

投资主体控制且本项目涉及的境外企业情形

如果项目不仅涉及投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保等，还涉及投资主体通过其控制的境外企业投入资产、权益或提供融资、担保的，则说明该境外企业情形。

该境外企业情形主要包含：

1、基本信息：包含企业名称、注册地、经营规模、注册资本等信息，以境外企业有关注册登记文件（如成立证书）为准。

2、股权构造：前五大股东（境外企业为合伙制企业的，则为普通合伙人和前五大有限合伙人）的基本情形（名称、国籍或注册地、持股比例等）。

3、投资：主体和境外企业的控制关系。比如：投资主体以何种方法控制该境外企业。

4、经营情形：近两年主要业务情形，资产、负债、收入、利润等主要财务指标。

5、近两年是否受到所在地行政、刑事处分（如有，则提高说明有关情形）。

项目背景情形

1、项目必要性：包含项目与投资主体发展战略的关系、与投资主体国内外业务的关系、项目对投资主体的意义等。

2、前期已经开展的工作情形：包含尽职调查、可行性研究、对外会谈、投资决策等情形。

3、项目涉及的审批情形：包含项目涉及的国内外 审批（如外资国家安全审查、市场准入、反垄断审查等）及有关审批的进展情形。

投资行业领域和投资方法

关于投资行业领域：

1、依据项目主要内容填写行业领域。项目横跨多个行业领域的，以实际投资占比最大的为准。

2、凡是项目内容涉及敏感行业的，不论有关内容在中方投资额中占比多少，均应实行核准手续而非备案手续。

关于投资方法：

1、依据项目实际情形，选择“新建”“并购”“增资”或“其他”。

2、项目涉及多种投资方法的，以最主要的方法为准。

境外投资备案表填写的留意事项

1、及时更新备案信息：一旦投资项目产生重大变化，如投资金额变动、投资方法变更等，应及时更新备案信息，以确保备案信息的精确性和完全性。

2、保存备案文件：填写备案表后，应妥当保存备案文件，包含备案表、相关证明文件等。这些文件在后续的审批和备案过程中可能会被要求提供，因此要妥当保留。

3、定期进行备案信息的自查和更新：定期对已备案的投资项目进行自查，确保备案信息的精确性和完全性。如果发觉备案信息有误或需要更新，应及时进行修正和更新。

4、了解当地的投资政策和法规：不同国家或地域的投资政策和法规可能存在分别，企业在进行境外投资时，要了解并遵照当地的投资政策和法规，以避免不必要的风险和纠纷。

总的来说，境外备案的目标是增强对境外投资的监管和管理，保障投资者的权益，增进资本流动的稳定和有序。企业在进行备案登记时需要了解了解相关法规及合规要求，建议选择专业机构协助办理。