海外直接投资的方法有几种？海外投资必了解的境外投资备案详解

海外直接投资的方法

随着中国经济的不断发展壮大，越来越多的企业对境外开展投资业务，将企业的资源通过不同的投资方法转移到目的国家。海外直接投资的方法主要有：

1、在国外创办独资新企业，包含设立分支机构、子公司等；

2、收购或合并国外企业，包含建立从属机构；

3、在东道国与当地企业合资创办企业，即建立合资企业；

4、对国外企业进行一定比例以上的股权投资；

5、利用直接投资的利润在当地进行再投资。

境外投资备案的条件

进行境外投资，除了注册海外公司，了解目的国家的税收制度以及运营公司的要求之外，还需要了解的就是境外投资ODI备案。那些企业需要办理ODI备案呢？

国内企业投资中国港澳台地域及其它国家和地域的企业时，不论是新设公司、新建项目还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权，控制权、经营管理权等，就需要进行境外投资备案。如果企业境外投资涉及敏感国家和地域、敏感行业的，需要实施核准管理。

商务部和省级商务主管部门依照企业境外投资的不同情况，差异实施备案和核准管理。企业境外投资涉及敏感国家和地域、敏感行业的，实施核准管理，核准管理向国家商务部提出申请。企业其他情况的境外投资，实施备案管理，备案向地方商务部提出申请。

敏感类项目有那些

实施备案管理的规模是投资主体直接开展的非敏感类项目，即投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保的非敏感类项目。

敏感类项目包含：涉及敏感国家和地域的项目；涉及敏感行业的项目。

敏感国家和地域：

1、与我国未建交的国家和地

2、产生战斗、内乱的国家和地域

3、依据我国缔结或加入的国际条约、协定等，需要限制企业对其投资的国家和地域

4、其他敏感国家和地域

敏感行业：

1、兵器装备的研制生产维修

2、跨境水资源开发利用

3、新闻传媒

4、需要限制企业境外投资的行业:房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部、在境外设立无具体实业项目标股权投资基金或投资平台。

申请境外投资备案对企业的要求

1、境内公司最好成立满1年以上；

2、净资产回报高于5%，越高越好；

3、资产负债率低于70%，越低越好；

4、审计报告不能亏损（净资产大于投资额）；

5、股东背景、资金来自必需真实、合法；

6、境内主体行业与境外公司行业不能是房地产、影城、娱乐业、体育俱乐部（严控）、金融类、赌博业、色情业、国家的核心技术和产品等。

境外投资备案过程

1、发改委立项向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签订各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

2、商务部审批发证商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

3、外汇管理局备案银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

境外投资备案主要需要取得国家发展和改革委员会（简称发改委）或地方发改委的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局（所在地银行直接办理，地方外管局通过银行实行间接监管）的外汇登记程序。

境外投资备案办理可以使得资金合法入出境，下降业务转账成本，获得投资优先权，如果不办理的话外汇进出将受限，影响业务正常进度。另外，如果需要实现境外上市，搭建VIE架构，那么还需要办理37号文登记，相关详细登记办理细节可以咨询宸海集团。