私人信托，为家族资产遮风挡雨的保护伞

随着对私人家庭信托的要求连续增加，我们审视其日益普及的关键驱动因素，并评估2024年与新冠疫情相关事件的影响。

2024年为分析师提供了大批消息。金融市场中一个相对容易被疏忽的方面是信托，特殊是私人家庭信托。我们看到了越来越多的高净值个人转向信托，使其资产顺利地传承给他们的家人和后代。

流出最少

信托增加也对个别市场发生了积极影响。卓佳香港首席执行官温佩麟先生指出，“通过香港信托可以持有位于世界多个地方的资产和投资。”

事实上，鉴于投资机遇的多元化，现已有大批资本流入香港股市，以及通过证券连接和债券连接项目对内地的投资。温佩麟先生还指出，“视察到在疫情期间，保护多代人财产的家庭信托建立呈上升趋势。”

依据香港私人财富管理协会和毕马威于2024年11月宣告的《2024年香港私人财富管理报告》：受访者预计，未来五年该行业管理资产总额（AUM）的复合年增加率为5%至10%，与2024年持平。

低而简单的税收制度

香港的信托不属于商业类别，因此避免相关的税收。另外，受托人无须就在香港以外赚取的收入进行纳税，而且由于香港不征收资本利得税或商品及服务税，收入和利润的转移更为容易。

完美的金融服务业

香港金融服务业的特征是开放和成熟，并以有效和透明的监管构造为基础。另一个吸引之处在于，同一信托法还监管着有助于信托的流利运行的各种服务，例如会计，法律和投资管理。因此，每项服务的提供者都非常熟习彼此的做法。

大批的金融专业人士

中国香港仍然是亚洲最知名的金融中心。在Statista于2024年发表的报告中指出，中国香港现有超过37万人受雇于保险、金融和房地产部门。凭借充满活气的市场，扎实的基本面以及与中国内地的直接联系，预计这一数字不会因转向包含新加坡在内的其他市场而受到重大影响。

大湾区的发展

香港在大湾区的发展中施展着核心作用，其地位得益于高程度的政策支撑和跨区域经济融会计划，以金融领域为要点的各类跨区域项目将提供提高支撑。

长期信托构造

在某些地域，对信托的期限有限制。而在香港，这种限制则不存在。从计划的角度来看，这是极具吸引力的，因为家庭可以提前几十年计划并做出更长期投资决策。

疫情思考

疫情促使富有的家族企业的第二代和第三代家族成员与长辈一同建立家庭信托。温佩麟先生解释：“今年的事件将人们的留意力集中在个人和家庭资产保护和继承，以及死亡、商业失败、破产和破产的风险。”

继续以人口为主题，他补充到：“特殊是在老一辈中，进行环保和符合环境、社会与治理行为准则的投资趋势正在增加，如绿色金融、绿色债券和影响投资。”

在此背景下，香港的信托业将连续稳步发展。在一个宽松的税收环境中运作，并有透明的法律体系和灵巧的信赖构造作为后盾，还将受到人口构造变化和家庭财产保护计划的支撑。