新加坡基金设立，新加坡基金VCC和新加坡家族办公室SFO有什么差别？

新加坡金融环境的优点

新加坡是亚洲第三大金融中心，具有良好的经商环境，政策稳定且税率低，因此吸引了众多投资者的青睐，新加坡有着成熟的金融服务环境，在新加坡设立基金是非常具有优点的，新加坡金融环境有那些优点呢？

1.新加坡奇特的地理地位令其拥有了金融交易的黄金时段

新加坡处在太平洋和印度洋的黄金水道（马六甲海峡的咽喉地带），国际货物流、资金流和信息流都交汇、中转、聚散于此。

2.监管机构奇特+ 稳定主权独立，使新加坡更适合进行投资交易

法律完美、执法严厉、监管有效，是许多到访过新加坡的外国人的广泛感受。新加坡设立了新加坡金融管理局（MAS）、新加坡货币发行局和新加坡 投资公司。三大机构完整独立，各司其职，这种既相互独立又相互制约的监管体系，符合新加坡国情及其国际金融中心的发展要求。

3.新加坡的金融优点吸引了全球各地高净值人士

由于新加坡人极强的竞争意识，新加坡 学习借鉴了瑞士金融机构为客户严厉保守机密的做法，努力打造优秀、健康的金融环境，使得新加坡逐渐成为以全球财富管理中心为特色的国际金融中心之一。

新加坡VCC的优点

新加坡最新推出的VCC基金架构据说可媲美世界重要投资基金中心（如开曼群岛和卢森堡）的企业基金构造。那我们就来看看VCC到底有那些优点。

VCC其实是一种成立基金的方法，在VCC这个基金架构下，基金成立还可以分为两种类别；Stand-aloneFund（单一基金）和UmbrellaVCCwithsub-funds（伞形VCC包括子基金）。

要设立VCC基金，必需任命新加坡持牌基金管理公司（LFMC）或注册基金管理公司（RFMC）担负基金管理和启动，而投资者只作为基金股东，以股份来盘算基金所得份额。

VCC具有的奇特优点如下：

1.运营便利；VCC无需召开财政年度的年度股东大会。

2.税务优待；VCC可申请享有新加坡《所得税法》（第134章）第13R和13X的税收优惠计划，让基金收益获得免税待遇。

3.私密性；虽然VCC要在ACRA注册，但大众无法查阅VCC的股东（投资者）名册。

4.独立性；伞形VCC下的各子基金之间的资产及负债是分离的，每个子基金可以像独立法人被管理或被清盘。

5.没利润也可以分红；VCC可以用本金作分红派息，不一定要发生利润才可以分红。

VCC和新加坡单一家族办公室的差别

1.VCC是基金成立的方法，产出成果就是一档基金；SFO是管理家族资产的公司，资产包括：股，债券，基金，现金，保险等。在SFO里可以买基金，代表可以买已成立好的VCC，UnitTrust，GP，LP。

2.运营方面，SFO可享受豁免牌照；VCC必需任命新加坡持牌基金管理公司能力连续运营。

3.SFO可以让家族成员担负SFO的管理层，从而配一个管理者签证（EP）给家族成员；VCC投资者就是投资者，不存在被VCC雇用成为员工，或投资者透过成立一档VCC基金把EP配额拿下。

VCC注册条件

1.可变动资本公司必需任命一家由新加坡金融管理局许可或注册的基金管理公司（FMC），或是新加坡的豁免金融机构。

2.新加坡注册的办公地址、有新加坡居民身份的公司秘书和审计员、以及至少一名常驻董事。

3.至少一名公司董事必需是受任命基金管理公司（FMC）的董事或代表。

4.受新加坡关于反洗钱和反恐要求的束缚。

5.必需接收新加坡审计师的审计，且必需依照IFRS、新加坡FRS或美国GAAP提交财务报表。

新加坡基金设立会涉及很多繁琐的问题，如以哪种架构设立，如何计划税务，审计报税等都与普通新加坡公司有所差别，需要更加专业的人士从中协助。