跨境合作项目ODI备案办理流程详解

在当前全球经济一体化的背景下，中国企业走出去的步伐不断加快，对外直接投资ODI成为越来越多企业拓展国际市场的重要方式。特别是在一带一路倡议持续推进的大环境下，跨境合作项目日益增多，企业对ODI备案流程的关注度也随之上升。本文将结合近期相关政策与实务操作，带大家梳理一下ODI备案流程中涉及跨境合作项目的具体办理流程。

一、什么是ODI备案？

ODI，即Outward Direct Investment，是指中国境内企业、事业单位在经批准后，通过设立、并购、参股等方式，在境外设立企业或取得既有企业的所有权、控制权等行为。根据国家发改委、商务部、外汇管理局等多部门联合出台的规定，所有涉及境外投资的企业都需要进行备案或核准，这就是我们常说的ODI备案。

对于涉及跨境合作的项目，比如与境外企业共同出资设立合资公司、参与境外基建项目、技术合作等，办理ODI备案是合法合规走出去的前提条件。

二、跨境合作项目ODI备案的适用范围

根据2025年国家发改委发布的境外投资管理办法修订稿，以下几类跨境合作项目需要进行ODI备案：

1. 与境外企业合资设立公司；

2. 参与境外基础设施建设项目如能源、交通、通信；

3. 技术合作、联合研发项目；

4. 通过境外平台开展的多边合作项目；

5. 以并购、参股形式参与境外企业运营。

这些项目虽然形式多样，但核心特征是境内主体出资+境外运营，因此均需纳入ODI管理体系。

三、ODI备案流程详解

ODI备案主要分为以下几个步骤，具体流程

第一步：前期准备与尽职调查

企业在决定开展跨境合作前，应进行充分的市场调研和法律尽职调查。特别是涉及境外合作方时，需了解对方的资信状况、项目合法性、所在国政策环境等。

以2025年某中资企业在东南亚参与新能源项目为例，该企业前期通过第三方机构对当地政策、合作方背景、项目可行性进行了详细评估，为后续备案提供了有力支撑。

第二步：项目立项与内部决策

企业需召开董事会或股东会，形成关于境外投资的正式决议，并明确投资金额、股权结构、资金来源、投资目的等关键信息。

第三步：在线申报与材料准备

目前，ODI备案已实现全流程线上化。企业需登录全国境外投资管理和服务平台进行注册和申报。所需材料通常包括：

境外投资项目备案申请表；

企业营业执照副本；

投资协议或意向书；

资金来源证明；

境外合作方相关资料；

法律意见书视项目情况而定；

其他支持性文件。

第四步：主管部门审核

根据项目性质和金额，备案可能由地方发改委或国家发改委审批。对于跨境合作项目，特别是涉及敏感国家、敏感行业或金额较大的项目，审核周期会相对延长。

第五步：取得备案回执并办理外汇登记

备案通过后，企业将获得由发改委出具的企业境外投资证书。随后，还需向外汇管理局申请外汇登记，以便后续资金出境。

第六步：资金出境与项目实施

完成上述流程后，企业即可通过银行将资金汇出境外，正式开展跨境合作项目。

四、近期政策动态与实务建议

2025年以来，国家对外投资监管政策趋于稳中求进，更加注重项目的真实性和合规性。例如，2025年6月，商务部联合多部门发布关于进一步优化境外投资管理的通知，提出以下几点重要变化：

简化中小项目备案流程，提高审批效率；

加强真实性审查，防止虚假投资行为；

鼓励绿色投资、可持续发展项目，如新能源、环保等领域；

强化事后监管机制，要求企业定期报送项目进展。

对于企业而言，这意味着在办理ODI备案时，不仅要关注流程本身，更要注重项目的实质与合规操作。

五、常见问题与注意事项

1. 备案与核准的区别

一般而言，非敏感类项目只需备案，而涉及敏感国家、敏感行业或投资额超过3亿美元的项目需报国家发改委核准。

2. 资金如何合法出境

备案完成后，企业需通过外汇登记和银行渠道完成资金出境，切勿通过个人账户或非正规渠道转移资金。

3. 项目变更如何处理

若项目在实施过程中发生重大变更如投资金额、合作方、项目地点，需及时向主管部门申请变更备案。

4. 是否可以多个企业联合申报

可以，联合投资的项目由牵头企业统一申报，其他投资方需提供相关授权文件。

六、总结

随着国际经济合作的不断深化，跨境合作项目将成为中国企业走出去的重要载体。ODI备案作为企业境外投资的通行证，其流程虽然复杂，但只要提前准备、依法依规操作，就能为企业拓展海外市场提供坚实的制度保障。未来，随着政策的进一步优化，跨境投资将更加高效、透明，企业也将在全球舞台上拥有更广阔的发展空间。